文/清華大學金融科技研究院金融安全研究中心主任 周道許

一、《中國專精特新企業(yè)發(fā)展報告（2022）》出版背景和意義

“專精特新”是指中小企業(yè)具備專業(yè)化、精細化、特色化、新穎化的特征。發(fā)展“專精特新”企業(yè)有利于增強經濟韌性，提升產業(yè)鏈供應鏈現代化水平，激發(fā)創(chuàng)新活力，完善產業(yè)生態(tài)，推進補鏈延鏈優(yōu)鏈強鏈，促進產業(yè)集群的發(fā)展，帶動地方產業(yè)升級。有利于實現制造業(yè)強國戰(zhàn)略，將“中國制造”逐步轉變?yōu)椤爸袊窃旌椭袊鴦?chuàng)造”。

為了促進“專精特新”企業(yè)發(fā)展，在中國中小企業(yè)協(xié)會的領導下，中國中小企業(yè)協(xié)會專精特新發(fā)展研究專業(yè)委員會聯合中國人民大學信用管理研究中心、清華大學金融科技研究院金融安全研究中心、首都經濟貿易大學證券期貨研究所等機構，于2021年10月共同發(fā)起成立“中國中小企業(yè)‘專精特新’發(fā)展專項研究課題組”。

近日，經濟管理出版社出版了課題組的研究成果《中國專精特新企業(yè)發(fā)展報告（2022）》。這是目前國內第一部系統(tǒng)解讀專精特新企業(yè)最新政策的全景式、全流程的教科書式輔導書。

二、《中國專精特新企業(yè)發(fā)展報告（2022）》主要內容解讀

《中國專精特新企業(yè)發(fā)展報告（2022）》緊緊圍繞“什么是專精特新企業(yè)”、“成為專精特新企業(yè)有哪些政策支持”、“怎么成為專精特新企業(yè)”、以及“金融如何支持專精特新”等四大主線，對中國中小企業(yè)加入“專精特新”企業(yè)發(fā)展行列進行了全景式、全流程的教科書式輔導，同時也為地方政府打造“專精特新”企業(yè)發(fā)展集群提供了路線圖和行動指南。本書對中小企業(yè)、地方政府、各地開發(fā)區(qū)等推進“專精特新“企業(yè)發(fā)展都會起到十分重要的啟示作用。

第一，什么是專精特新企業(yè)。

（一）專精特新企業(yè)的提出

1.提出背景

從內因來看，我國中小企業(yè)規(guī)模龐大、貢獻突出，是國民經濟和社會發(fā)展的生力軍，但面對宏觀經濟下行、去杠桿、去產能等因素的影響，中小企業(yè)經營壓力加大。中小企業(yè)作為制造業(yè)產業(yè)鏈中的重要參與者，對市場需求反應靈敏。我國構建“國內國際雙循環(huán)”發(fā)展格局，根本要求是提升供給體系的創(chuàng)新力和關聯性，解決各類“卡脖子”和瓶頸問題，暢通國民經濟循環(huán)。通過扶持專精特新企業(yè)、提升科技創(chuàng)新能力，是服務“雙循環(huán)”格局的重要舉措。

從外因來看，全球貿易摩擦加劇、外部環(huán)境動蕩。當前，全球產業(yè)競爭格局正在發(fā)生重大調整，受全球經濟下行、疫情沖擊等因素的影響，國際貿易保護主義抬頭、全球貿易摩擦加劇。高新科技發(fā)展遭遇“卡脖子”，我國在以些核心、關鍵領域還受制于人。“卡脖子”問題的本質是“技術壟斷”，體現了在我國經濟社會發(fā)展進程中，一些產業(yè)發(fā)展需要的關鍵核心技術“受制于人”，這不僅制約了產業(yè)升級和發(fā)展，也卡住了國家經濟的“命脈”。

2.定義內涵

專精特新，即“專業(yè)化、精細化、特色化和新穎化”，“專精特新”企業(yè)，是指具有“專業(yè)化、精細化、特色化、新穎化”特征的中小工業(yè)企業(yè)。“專精特新”的靈魂是創(chuàng)新，底蘊是科技實力。

“專精特新”有多層含義：第一，“專精特新”是中小企業(yè)發(fā)展的必由之路，是中國政府大力鼓勵和支持的新國策。第二，“專精特新”符合波特的競爭戰(zhàn)略中的兩個戰(zhàn)略，也就是“聚焦戰(zhàn)略”（專精）和“差異化戰(zhàn)略”（特新），而且是兩者的高度結合。第三，“專精特新”是一個宏大的梯度培育體系，是在國務院中小企業(yè)促進發(fā)展領導小組親自指揮下，由工信部中小企業(yè)局大力建設的“百十萬千”工程。包括四個層次的企業(yè)：在2025年之前，培育100萬家創(chuàng)新型中小企業(yè)、10萬家“專精特新”企業(yè)、1萬家工信部認定的專精特新“小巨人”和1000家單項冠軍。

3.建設目標

“專精特新”政策的目標是促進中小企業(yè)專業(yè)化、精細化、特色化、新穎化。一是采用專項技術或工藝通過專業(yè)化生產制造的專用性強、專業(yè)特點明顯、市場專業(yè)性強的精致性產品，即意味著企業(yè)要專注細分市場。二是生產具有地域特點或具有特殊功能的產品，其主要特征是產品或服務的特色化。三是依靠自主創(chuàng)新、轉化科技成果、聯合創(chuàng)新或引進消化吸收再創(chuàng)新方式研制生產具有自主知識產權的高新技術產品。

（二）專精特新企業(yè)的分類方法

1.創(chuàng)新型企業(yè)梯次

在“十四五”期間，中央財政設立中小企業(yè)發(fā)展專項資金并安排獎補資金，分三批重點支持1000余家國家級專精特新“小巨人”企業(yè)高質量發(fā)展。我國建立了多方位多層次的創(chuàng)新性企業(yè)梯次，主要分為以下四個層次：

（1）創(chuàng)新型中小企業(yè)：創(chuàng)新型中小企業(yè)是指擁有自主知識產權的核心技術、知名品牌，具有良好的創(chuàng)新管理和文化整體技術水平在同行業(yè)居于先進地位，在市場競爭中具有優(yōu)勢和持續(xù)發(fā)展能力的企業(yè)。

（2）專精特新企業(yè)：“專精特新”企業(yè)則是企業(yè)中的佼佼者，指具備專業(yè)化、精細化、特色化、新穎化優(yōu)勢的中小企業(yè)。“專精特新”企業(yè)雖然規(guī)模不大，但擁有各自的“獨門絕技”，其專注于產業(yè)鏈上某個環(huán)節(jié)，聚焦核心主業(yè)，創(chuàng)新能力和抗風險能力較強，在產業(yè)鏈上具備一定的話語權。

（3）專精特新“小巨人”：專精特新“小巨人”企業(yè)是“專精特新”企業(yè)中的佼佼者，是專注于細分市場、創(chuàng)新能力強、市場占有率高、掌握關鍵核心技術、質量效益優(yōu)的排頭兵企業(yè)。

（4）制造業(yè)單項冠軍企業(yè)：制造業(yè)單項冠軍企業(yè)是指長期專注于制造業(yè)某些特定細分產品市場，生產技術或工藝國際領先，單項產品市場占有率位居全球前列的企業(yè)。

2.行業(yè)分類

專精特新“小巨人”企業(yè)主導產品應優(yōu)先聚焦制造業(yè)短板弱項，符合《工業(yè)“四基”發(fā)展目錄》所列重點領域，從事細分產品市場屬于制造業(yè)核心基礎零部件、先進基礎工藝和關鍵基礎材料；或符合制造強國戰(zhàn)略十大重點產業(yè)領域；或屬于產業(yè)鏈供應鏈關鍵環(huán)節(jié)及關鍵領域“補短板”“鍛長板”“填空白”產品；或圍繞重點產業(yè)鏈開展關鍵基礎技術和產品的產業(yè)化攻關；或屬于新一代信息技術與實體經濟深度融合的創(chuàng)新產品。根據《工業(yè)“四基”發(fā)展目錄(2016年版)》，專精特新發(fā)展方向圍繞《中國制造2025》十大重點領域，并著力突破工業(yè)“四基”發(fā)展瓶頸。

其中2025制造強國戰(zhàn)略十大重點產業(yè)領域，指的是：新一代信息技術產業(yè)、高檔數控機床和機器人、航空航天裝備、海洋工程裝備及高技術船舶、先進軌道交通裝備、節(jié)能與新能源汽車、電力裝備、農機裝備、新材料、生物醫(yī)藥及高性能醫(yī)療器械。工業(yè)“四基”，指的是：核心基礎零部件及元器件、先進基礎工藝、關鍵基礎材料、產業(yè)技術基礎。

（三）專精特新企業(yè)的意義

專精特新企業(yè)是加快經濟發(fā)展的重要著力點。習近平總書記高度重視中小企業(yè)，對中小企業(yè)發(fā)展做出一系列重要指示批示：“我國中小企業(yè)有靈氣、有活力，善于迎難而上、自強不息”，強調“中小企業(yè)能辦大事”。

專精特新是加快和諧社會建設的重要力量。當前，我國經濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，實踐證明，每當經濟遇到困難，市場主體多、發(fā)展好的地方，往往是專精特新企業(yè)生長發(fā)育較好的地方，其經濟更有活力和韌性。要支持制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新升級、中小企業(yè)紓困解難，發(fā)展專精特新創(chuàng)新型中小企業(yè)是經濟發(fā)展行之有效的重要措施。

專精特新企業(yè)是加快國家競爭力提升的重要力量。中小企業(yè)競爭力是國家產業(yè)競爭力的重要組成部分，提升中小企業(yè)的競爭力，就是要增強中小企業(yè)的內生動力、創(chuàng)新能力和發(fā)展活力，進而對國家競爭力的提升形成戰(zhàn)略支撐作用。

專精特新企業(yè)是加快產業(yè)鏈韌性鍛造的重要環(huán)節(jié)。產業(yè)鏈的韌性，當理解為在應對內外部沖擊時，產業(yè)鏈所具有防止斷裂甚至化危為機、實現更新升級的能力。培育專精特新企業(yè)有助于銜接生產鏈的斷點、增強產業(yè)鏈韌性、提高經濟抗風險能力。

專精特新企業(yè)是加快產融協(xié)同的重點。要堅持政、企、金合作，發(fā)揮多元化、多層次金融體系功能作用，加強間接融資與直接融資聯動，將用好現有政策工具與加強金融創(chuàng)新相結合，形成面向專精特新企業(yè)的長期穩(wěn)定投入機制，從標準體系、信息共享、平臺建設三方面完善科技、產業(yè)、金融等產融合作基礎，加快產融協(xié)同。

專精特新企業(yè)是加快可持續(xù)發(fā)展的重要依托。專精特新企業(yè)在中國廣大中小企業(yè)中承擔著創(chuàng)新發(fā)展的排頭兵責任，綠色低碳、保護環(huán)境發(fā)展是必須完成的任務，國家在認定和發(fā)布支持措施中，都把綠色發(fā)展作為必要前提條件予以強調。專精特新企業(yè)的行動將向全世界展示實現全球可持續(xù)發(fā)展目標的中國擔當。

第二，成為專精特新企業(yè)有哪些政策支持。

2000年3月原國家經貿委中小企業(yè)司司長衛(wèi)東首次提出“專精特新”概念；2011年，“專精特新”一詞首次在中央政策中被提及。截止目前，中國“專精特新”企業(yè)發(fā)展已經走過了11年的歷程。這期間，特別是近年來各級政府和政府部門相繼出臺諸多的支持、培育“專精特新”企業(yè)發(fā)展的政策措施。本章將從中央和地方兩個層面對政府扶持專精特新企業(yè)發(fā)展的政策進行介紹。

（一）中央專精特新政策

1.中央專精特新政策的提出

“專精特新”的概念在我國由來已久，2000年3月，原國家經貿委中小企業(yè)司司長衛(wèi)東發(fā)表的文章，《中小企業(yè)有四條可行之路：專精特新》首先提及了“專精特新”一詞。而最早在中央政策中被提到是在2011年工信部發(fā)布的《中國產業(yè)發(fā)展和產業(yè)政策報告(2011)》和《“十二五”中小企業(yè)成長規(guī)劃》（工信部規(guī)〔2011〕434號）中。

之后，關于“專精特新”的相關政策，在過去幾年里一直都有出臺。但是，很少被非專業(yè)人士關注。進入2021年，國家政策的頻頻發(fā)布加上九月份國家領導人宣布推出北交所，“專精特新”的概念瞬間走進大眾的視線，引起各方關注。

2013年，工信部出臺《關于促進中小企業(yè)“專精特新”發(fā)展的指導意見》（工信部企業(yè)〔2013〕264號），明確了專精特新的內涵和工作部署，這是首個專門針對專精特新企業(yè)的政策文件。

2016年，七部委聯合印發(fā)《工業(yè)強基工程實施指南（2016-2020年）》，提出培育一批專精特新“小巨人”企業(yè)，這是首次在官方政策中將“專精特新”和“小巨人”兩詞放在一起，從這份文件開始，“專精特新小巨人”成為一個專門的指向和體系。

2018年，工信部發(fā)布的《關于開展專精特新“小巨人”企業(yè)培育工作的通知》(工信廳企業(yè)函〔2018〕381號)，首次提出要開展“專精特新”小巨人培育工作。政策目標在于培育專精特新“小巨人”企業(yè)，促進其在創(chuàng)新能力、國際市場開拓、經營管理水平、智能轉型等方面得到提升發(fā)展。

此后，工信部在2019-2021年公布了三批專精特新“小巨人”名單。

2.中央專精特新政策的重點強調

2021年，是扶持“專精特新”企業(yè)發(fā)展的政策年，中央重要政策文件和會議部署中多次強調“專精特新”這四個字。加上北京證券交易所的成立，一個明顯的趨勢是，培育專精特新企業(yè)已上升到前所未有的國家發(fā)展戰(zhàn)略高度。2021年3月，《中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》中指出推動中小企業(yè)提升專業(yè)化優(yōu)勢，培育專精特新“小巨人”企業(yè)和制造業(yè)單項冠軍企業(yè)。

2021年7月30日的政治局會議，首次在中央層面提出專精特新，并將之與“補鏈強鏈”、“卡脖子”聯系到一起。

2021年7月，六部委印發(fā)《關于加快培育發(fā)展制造業(yè)優(yōu)質企業(yè)的指導意見》，提出分類制定完善遴選標準，選出“小巨人”企業(yè)、單項冠軍企業(yè)、領航企業(yè)標桿。這一文件明確了“專精特新企業(yè)→小巨人企業(yè)→單項冠軍企業(yè)→領航企業(yè)”這一梯度培育結構。

為貫徹落實黨中央、國務院決策部署，進一步支持“專精特新”企業(yè)高質量發(fā)展，帶動更多中小企業(yè)走“專精特新”發(fā)展之路，2021年11月，國務院促進中小企業(yè)發(fā)展工作領導小組辦公室印發(fā)《為”專精特新“企業(yè)辦實事清單》，從10個方面推出31條具體措施。

而讓“專精特新”真正走入大眾視野的還是北京證券交易所的亮相。11月15日，北交所正式開市，北交所設立的三個目標之一即為“培育一批專精特新企業(yè)，形成創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)熱情高漲、合格投資者踴躍參與、中介機構歸位盡責的良性市場生態(tài)”。為科技創(chuàng)新型的中小企業(yè)融資提供了新的途徑[1]。

2021年12月，工業(yè)和信息化部發(fā)布了《“十四五”促進中小企業(yè)發(fā)展規(guī)劃》。明確“百十萬千”的培育目標：“十四五”時期培育一百萬家創(chuàng)新型中小企業(yè)、十萬家“專精特新”中小企業(yè)、一萬家專精特新“小巨人”企業(yè)、一千家制造業(yè)單項冠軍企業(yè)。

中央對“專精特新”企業(yè)的扶持主要集中在四大方向：一、提供資金支持。二、加大創(chuàng)新投入，實現重點產業(yè)領域“補短板”和“鍛長板”。三、推進智能制造，促進數字化、網絡化、智能化改造，業(yè)務系統(tǒng)向云端遷移，并通過工業(yè)設計促進提品質和創(chuàng)品牌。四、加快上市步伐，加強國際合作，進一步增強發(fā)展?jié)摿蛧H競爭能力[2]。

（二）地方專精特新政策

1.各省份專精特新扶持政策概況

在地方層面，全國各省份也相繼開展了“專精特新”企業(yè)的培育工作。2005年遼寧省率先在全國發(fā)布了《中小企業(yè)“專精特新”產品技術認定暫行辦法》，對專精特新的概念進行了定義。2006年安徽省政府工作報告中提到要發(fā)展一批“專精特新”企業(yè)，形成一批特色鮮明的產業(yè)集群[3]。

2011年，上海經信部門發(fā)布《關于加快促進”專精特新“企業(yè)創(chuàng)新驅動、轉型發(fā)展的意見》，提出要培育“戰(zhàn)略專一化、研發(fā)精深化、產品特色化、業(yè)態(tài)新型化”的中小企業(yè)。此后又發(fā)布相應標準，包括營收增長率、細分領域排名、專利、R